„Inspectorii antifrauda au identificat un grup constituit din 46 de societati care, in perioada 2012-2015, au efectuat o serie de tranzactii avand la baza operatiuni fictive cu produse (cerealiere, alimentare, piese auto, materiale de constructii) si servicii, in scopul sustragerii de la plata obligatiilor fiscale, prin diminuarea bazei impozabile a profitului si deducerea nelegala a TVA. Prejudiciul adus bugetului general consolidat al statului este de 44.725.698 lei, inspectorii antifrauda sesizand in acest caz si organele de cercetare penala”, se arata in comunicatul publicat de Directia Generala Antifrauda Fiscala (DGAF).Produsele cerealiere si plantele tehnice, avand cea mai mare pondere din valoarea tranzactiilor, au fost achizitionate de la diversi producatori agricoli fara documente legale de provenienta, fiind incarcate direct din camp si apoi introduse in circuitul tranzactional prin intermediul a 14 societati de tip fantoma, care au avut rolul de a furniza documente de provenienta pentru societatile beneficiare ale avantajelor fiscale create in mod artificial, pregizeaza DGAF.Totodata, pentru a diminua propria sarcina fiscala generata de livrarile evidentiate in situatiile financiare si declaratiile obligatorii inregistrate la administratiile fiscale, aceleasi societati de tip fantoma au declarat achizitii fictive de la societati cu identitatea furata sau de la societati care nu au confirmat tranzactiile in cauza in declaratiile D394 depuse, se mai arata in comunicat.In urma verificarilor efectuate s-a constatat ca preturile inregistrate in documentele contabile intocmite pentru produsele cerealiere evidentiate ulterior ca livrate in lantul tanzactional, au fost stabilite de persoanele care au controlat societatile implicate, la un pret apropiat de pretul final de livrare practicat de societatile beneficiare ale avantajelor fiscale catre procesatori consacrati, avand ca scop diminuarea impozitului pe profit si a taxei pe valoarea adaugata de plata, datorate bugetului general consolidat al statului.Sumele de bani provenite din operatiunile fictive au fost incasate in conturile societatilor fantoma, iar ulterior au fost virate in conturile bancare deschise la aceeasi banca pe numele unor persoane fizice cu mentiunea „achizitii cereale”. Din informatiile transmise de Agentia pentru Plati si Interventii in Agricultura si din interogarea bazelor de date ale ANAF a rezultat faptul ca persoanele fizice, in contul carora au fost efectuate viramentele, nu se regasesc inregistrate cu suprafete de teren in proprietate sau in exploatare. Au fost identificate astfel situatii cand mai multe din aceste societati fantoma au virat sume de bani catre aceleasi persoane fizice in perioada 2012-2015 (spre exemplificare o persoana fizica a incasat in contul personal suma totala de 41.195.844 lei de la patru dintre societatile de tip fantoma verificate), sume de bani care ulterior au fost retrase de persoanele fizice in cauza preponderent in numerar, cu cardul, prin intermediul POS-urilor din incinta unitatilor …
